налоговый учет

Question

Помогите пожалуйста еще. В 1С провожу след.операции:
1) Почтовые расходы 118 р. Есть квитанции почты, без счетов-фактур.
Авансовый отчет :
Д44 К 71 100р
Д19 К 71 18 р
В налоговом учете делаются следующие проводки тогда:
Д Н07.04.1 "косвенные расходы", без корреспондирующего счета на 100 рублей.

Далее бух справка: Д 91.2 " не принимаемые в целях налогообложения" К 19 -списан НДС по почт.расходам. 18 рублей
В налоговом учете делается автоматически Д Н09 (не принимаемые), а кор счета нет. сумма 18 рублей.

провожу документ "реглам.опреации по налог учету"...

Что я делаю не так, но у меня не получается так, чтобы в бух учете стояла вся сумма расходов, а в налоговом сумма без НДС. Т.е. в бух учете в расходах должно быть 118 рублей, а в налоговом только 100 р.

ПОМОГИТЕ!!!

User 1 · Answer

я просто делаю анализ состояния налогового учета и эта разница там не вылезает((((

User 2 · Answer

Побробуйте работать корректно в 1С. Обходитесь без ручных проводок. Сначала сделайте документ поступление товаров, услуг. А потом в авансовом отчете сделайте оплату через подотчетника.

User 3 · Answer

Побробуйте работать корректно в 1С. Обходитесь без ручных проводок. Сначала сделайте документ поступление товаров, услуг. А потом в авансовом отчете сделайте оплату через подотчетника.Здесь случай, когда без бухгалтерской справки не обойтись.ТатьянеВы действительно не увидите разницу в учетах при анализе состояния налогового учета в разделе "Косвенные расходы" - эта разница (18р) должна появиться в разделе "Внереализационные расходы".

User 4 · Answer

я работаю в 1 с 7.7. Можете как то мне  описать порядок действий. И какие проводки с какими субсчетами делать? я просто уже всю голову сломала, не понимаю что я не так делаю((

User 5 · Answer

так вот как раз таки не вылезает эта разнице во внереализац. расходах, при алгоритме описанным мной выше(((((

User 6 · Answer

По-моему все правильно, если речь идет о почтовых квитанциях, где выделена сумма НДС, а счета-фактуры отсутствуют. В чем Вы сомневаетесь? Что Вы видите в том и в другом учетах?

User 7 · Answer

у меня нет разницы в бух и налоговом учете при вышеперечисленных действиях. А ведь должна же она появляться.  Во внереализац.расходах их нет((( и в косвенных тоже(((

User 8 · Answer

Похоже, был не прав - Вы не увидите разницу. Анализ состояния налогового учета предназначен для оценки именно налогового учета - т.е. все ли принимаемые расходы учтены в бухгалтерском учете. Непринимаемые расходы не анализируются ни в том ни в другом учетах - просто они не попадают в декларацию. Для анализа непринимаемых воспользуйтесь анализом Н09 по субконто и убедитесь, что дебетовый оборот 91.2 совпадает с дебетовым оборотом Н09.

User 9 · Answer

Спасибо большое за ответы.
Но, наверное, не соглашусь с Вами. Разница появляется. Например, в случае оплаты штрафов по договорам. Штраф оплачен с НДС. Но принять к вычету не можем. Тогда при проводках
Д 91.2 К76.2 100 р -штрафы без НДС
Д91.2 К76.2 18 р -сумма НДС
В налоговом учете: Д Н09 К13.02. -100р.
Д Н 09 К Н 13.03 - 18 р.
И тогда разница будет в анализе.
Я думаю в моем случае, это связано с тем, что у меня почт.расходы без НДС отражены на 44 счете. ...но толком что да как понять не могу(((( Ну кто-нибудь же проводит почтовые расходы. Посмотрите пож-та какие проводки формируются и в бух. и в налог.учете пожалуйста!

User 10 · Answer

Извините...проверила как заполняется декларация...там действительно все учтено без НДС...наверное переработала...этот "Анализ состояния налогового учета" сбил с толку...была уверена что там все различия должны быть...
BIZON19 - Вам отдельное СПАСИБО! вы уже не первый раз мне помогаете!!!

User 11 · Answer

И все же, воспользуйтесь отчетом "Журнал-ордер счета по субконто" и проанализируйте 91.2 и Н09 за интересующий период.

User 12 · Answer

остатки по ним одинаковые...

User 13 · Answer

Тему отправляю в раздел по назначению - к 1С...

налоговый учет

Comments